武汉市审计局“四加强” 助力防范化解地方信托风险

今年，围绕破刚兑、禁资金池、除嵌套、去通道等资管新规，湖北省武汉市审计局采取“四加强”措施，开展信托公司审计,重点揭示经营管理中存在的突出问题和风险隐患，有针对性地提出审计意见和建议，审计专报获市领导具体批示，较好地发挥了地方审计机关在防范金融风险、推动金融回归服务实体经济、促进金融反腐倡廉等方面的作用。

一是加强风险信托项目审计，推进全面风险管理体系建设。审计揭示了固有和信托业务资产质量存在的风险隐患，反映内控管理中存在的尽职调查不充分，审查不审慎，审批意见执行不到位等违规操作行为，促进建立风险项目问责机制，完善薪酬延期支付等管理制度，加大风险项目处置力度，多举措防范和化解兑付风险，提升风险管理水平和风险防范能力。

二是加强信托资金投向审计，提高金融监管实效。该局高度关注影子银行、房地产等重点领域风险，发现信托资金违规投向地方政府融资平台、产能过剩等领域问题，促进信托资金服务实体经济，支持地方经济建设。根据审计建议，信托公司进行了积极整改，目前已成立流动性管理小组，制定资金池清理方案，防范期限错配流动性风险。

三是加强信托交叉业务穿透式监管，防范跨行业跨市场金融风险。纠正通道业务中存在的多层嵌套、政策套利、监管套利、空转套利等违规经营行为，提出调整业务结构，发展主动管理业务，加大投资类业务比重的审计建议，推动信托业务转型升级，提高主动管理能力和财富管理水平。

四是加强经济案件线索的查处，发挥金融审计反腐利剑作用。围绕从严落实中央八项规定及廉洁从业规定要求，审计从信托业行规入手，盯住业务违规审批背后的权力运行，追踪向第三方中介支付费用的异常资金流向，查找隐藏的股权和社会关系，发现违法违规问题线索，及时移送相关部门处理。目前信托公司已对相关责任人员给予开除、通报批评等纪律处分，并将追责问责情况报送至监管部门和行业协会。