严格审计整治 促进精细管理

近期，合肥市审计局组织对巢湖市老干局2016年度预算执行和其他财政收支情况进行审计。审计发现巢湖市老干局在非税收入监管、预算支出管理、资产管理、内部控制制度建设及执行等方面还存在一些问题，并提出审计建议及整改意见。巢湖市老干局对审计发现问题高度重视，对审计提出意见吸收采纳，并积极落实整改。

一是提高依法行政水平，加强所属部门非税收入监管。一方面，更换财务人员，提升依法行政素养。辞退了所属单位原聘用的退休财务会计，新聘了一名政策理论及业务能力较强的会计；敦促所属单位及时将应缴未缴款全部上缴，并一次性核销了所有存量票据。另一方面，强化管理制度，明确人员责任。制定对所属单位非税收入管理办法，细化票据管理、资金收缴、学费减免等内部制衡控制措施，做到责任分明；严格按政策规定收缴非税收入，加强对非税收入的管理；建立内部审计制度，定期对所属事业单位进行内部审计，将可能出现的风险消除在萌芽状态。第三，加强业务培训，提高业务水平。组织所属事业单位财务人员学习财政财务知识，加快知识更新，提高财务人员的理论水平和业务能力。

二是积极协调配合，细化整改措施。建立物品采购审批和实行发放清单制度，明确责任，规范物资采购和管理流程；严格执行《关于做好2017-2018年度市直单位定点印刷工作的通知》（合财购〔2016〕1624号）和《关于市直行政事业单位复印纸实施定点采购的通知》（合财购〔2015〕1144号）文件规定，细化定点采购制度落实；清理离退休人员的医药费借款，并根据借款人实际情况制定还款计划，督促其按期履行还款义务。

三是理顺业务关系，抓好历史遗留问题的整改。对本部门及所属单位现有资产，与相关部门联系，查明因区划调整资产未入账原因，落实报废和划转资产的入账，并充分依托资产信息管理系统实现对划转资产的动态管理。